基金净值与基金份额是什么？

基金估值是指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。

基金估值与基金净值不同，所谓估值就是估计参考的意思，是通过模拟的方式预估净值涨幅，数值实时更新，但非最终净值数据。

基金单位净值：

是指基金总净资产除以基金总份额，计算公式为：基金单位净值=基金总净资产/基金总份额。

指每个营业日，根据基金所投资证券的市场收盘价，所计算出的基金总资产价值，扣除基金当日的各类成本及费用，即为该基金当日资产净值，再除以基金当日所发行在外的份额总数，就是基金单位净值。

由于基金份额净值是开放式基金申购、赎回金额的计算基础，直接关系到基金投资者的利益，因此基金份额净值必须准确和公允。

基金单位净值的公布时间，因基金类型不同而有不同。开放式基金净值一般交易日当天的晚上或次日公布;封闭式基金应当至少每周公布一次基金的资产净值和单位净值。

基金份额：

是指基金发起人向投资者公开发行的，表示持有人按其所持份额对基金财产享有收益分配权、清算后剩余财产取得权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。

开放式基金的份额可随时申购赎回，封闭式基金的份额封闭期内不可申购赎回。

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